小规模纳税人一季度开普票12140元,其中2530元是预收款开票,一季度除开票没有其他收入,申报一季度增值税时只申报了9610元,一季度企业所得税营业收入也报的9610元,这样对吗?
A.每月1-15号,每季1-15号
B.每月1-10号,每季1-10号
C.每季1-10号,每月1-10号
D.每季1-15号,每月1-15号
老师,您好!是这样的。小规模纳税人,第一季度不含税收入不超9万。减免了增值税50.46。在四月份做分录的时候我忘记做减免分录了。现在增值税未交税金余额还贷50.46。附加税也还有贷方余额。现在已经九月份了。这个分录还可以做到九月份吗?具体怎么做呢?