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[主观题]

证券公司计算净资本时,对于次级债项目,经公司注册地证监局同意并报证监会监管部核准后,证券公司

可将借入的次级债务按一定比例计入净资本。下列说法不正确的是()。

A.对于现金借入的次级债务,到期期限越久扣减比例越高

B.次级债务按照100%、90%、70%、50%、20%比例计入净资本

C.对于委托理财机构债务转成的次级债务,应首先将受托资产并入自营资产

D.对于委托理财机构债务转成的次级债务,分别按90%、70%、50%、30%、15%比例计入净资本

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第1题
有关证券公司次级债,下列说法正确的是()。Ⅰ.证券公司向其他证券公司借人长期次级债务或发行长期次级债券的,作为债权人的证券公司在计算自身净资本时,应将借出或融出资金金额扣除Ⅱ.证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债Ⅲ.证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致控制指标不符合规定标准的,不得偿还到期次级债券本息Ⅳ.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内不得再次借入新的长期次级债务,1年之后新借人的次级债务应先按原提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本,在提前偿还的次级债务合同期限届满后,再按规定比例计入净资本

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第2题
A公司是我国的大型证券公司,资本量长期排在全国前5位。2009年根据证监会相关精神,在计算净资本时
下列资产扣减比例陈述正确的是()。

A.所持有的对西安市商业银行5000万元长期股权投资应10%扣减

B.所持有的自营业务中的沪深300指数成分股1.2亿元应10%扣减

C.所持有的5年期次级债3.4亿元资产10%应扣减

D.所持有的新上市公司天马石化5000万股限制流通股应10%扣减

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第3题
2007年美国爆发了次贷危机,并扩散成为全球范围内的金融危机,面对严峻的金融环境,证监会于2008年
对净资本计算标准作出了修改。下列关于本次修改陈述正确的是()。

A.在计算净资本项目中,加大了部分项目的权重

B.鉴于次级债的高风险性,次级债务不再计入净资本

C.此次修改加大了对抵御操作风险资本的要求

D.由于本次修改对风险资本的标准提高了,证券公司的净资本量也提高了

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第4题
证券公司长期次级债不计入净资本。()
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第5题
证券公司借入的长期次级债,应当按一定比例计入()。

A.注册资本

B.总资本

C.净资本

D.净资产

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第6题
证券公司借入的长期次级债,应当按一定比例计人()。A.注册资本B.总资本C.净资本D.净资产

证券公司借入的长期次级债,应当按一定比例计人()。

A.注册资本

B.总资本

C.净资本

D.净资产

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第7题
证券公司借入的长期次级债,应当按一定比例计入()。A.注册资本B.总资本C.净资本D.净资产

证券公司借入的长期次级债,应当按一定比例计入()。

A.注册资本

B.总资本

C.净资本

D.净资产

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第8题
证券公司长期次级债可按一定比例计入净资本,到期期限在3年、2年、1年以上的,原则上分别按100%、7
0%、50%的比例计入净资本。()

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第9题
对于证券公司来讲,风险资本计算的实质就是对不同风险性质的业务制定与风险相应的权数,以便最终确
立证券公司在该项业务中可以运营的交易规模。在我国证券公司净资本法则中,需要减去的风险调整项目不包括()。

A.金融产品投资

B.应收项目

C.自营项目资产

D.长期资产

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第10题
证券公司长期次级债可按照一定比例计入净资本,到期期限在3、2、1年以上的,计入净资本的比例分别为()

A.100P%%

B.100P%

C.100pP%

D.100p%%

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