巴塞尔银行监管委员会把商业银行内部控制的目标分解为( )。
A.操作性目标
B.信息性目标
C.合规性目标
D.经营性指标
A.操作性目标
B.信息性目标
C.合规性目标
D.经营性指标
巴塞尔银行监管委员会评价商业银行内部控制标准的原则基本上都是针对内部控制的三大目标制定的。( )
A.审计委员会对独立董事负责,直接向独立董事报告,确保了内部审计体系的独立性和权威性
B.内部审计部门严格实行自上而下的垂直管理,下级审计部门直接对上级审计部门负责
C.内部审计部门参与商业银行操作风险管理,确保其有效性
D.以上说法都正确
A.审计委员会对董事会负责,直接向董事会报告,确保了内部审计体系的独立性和权威性
B.内部审计部门严格实行自上而下的垂直管理,下级审计部门直接对上级审计部门负责
C.内部审计部门参与商业银行操作风险管理,确保其有效性
D.内部审计部门对操作风险管理政策本身的有效性和风险政策、程序等执行情况进行全面的审计和监督
A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险,主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动
B.员工故意骗取、、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失
C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险
D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议,包括《劳动法》和《合同法》等,造成个人工伤赔付或因性别(种族)歧视事件导致的损失
A.5%
B.6%
C.7%
D.8%
A.尽管巴塞尔协议是国际监管标准,但不是我国的法律渊源
B.巴塞尔协议是各国监管机构和立法机构合作的银行风险管理协议
C.巴塞尔协议是国际共同遵守的国际法规
D.巴塞尔协议要求商业银行实行资产负债比例管理
A.商业银行制定内部资本充足率评估程序(ICAAP)
B.监管当局对商业银行实施监督检查和评价程序(SREP)
C.银行账户的利率风险
D.贷款集中度风险
A.PD
B.EAD
C.LGD
D.以上选项都正确