(1)设有一投资项目,分3次投资,每年年初投入100万元,预计第3年年末建成。若该项投资的资金成本为12%,则该项目投资总额是多少?
(2)某企业年初存入一笔资金,从第5年年末起每年取出10000元,至第10年年末取完,若年利率12%,年计息一次,试计算最初一次存入的款项。
(3)一项奖学金,每年评奖一次,每次发放8000元,年利率5%,年计复利一次,第一次要存入多少钱?
某地区2004年初拟建一工业项目,有关资料如下:
(1)经估算国产设备购置费为2000万元(人民币)。进口设备FOB为2500万元(人民币),到岸价(货价、海运价、运输保险费)为3020万元(人民币),进口设备国内运杂费为100万元。
(2)本地区已建类似工程项目中建筑工程费用(土建、装饰)为设备投资的23%,2001年已建类似工程建筑工程造价资料及2004年初价格信息见表10-11,建筑工程综合费率为24.74%。设备安装费用为设备投资的9%,其他费用为建设投资的8%,由于时间因素引起变化的综合调整系数分别为0.98和1.16。
(3)基本预备费率按8%考虑。
表10-112001年已建类似工程建筑工程造价资料及2004年初价格信息 | ||||
名称 | 单位 | 数量 | 2001年预算单价/元 | 2004年初预算单价/元 |
人工 | 工日 | 24000 | 28 | 32 |
钢材 | t | 440 | 2410 | 4100 |
木材 | m3 | 120 | 1251 | 1250 |
水泥 | t | 850 | 352 | 383 |
名称 | 单位 | 合价 | 调整系数 | |
其他材料费 | 万元 | 198.50 | 1.1 | |
机械台班费 | 万元 | 66.00 | 1.06 |
注:其他材料费是指除钢材、木材、水泥以外的各项材料费之和。
问题:
动经费100万元。其他基本数据如下:
(1)建设投资1000万元。预计全部形成固定资产,固定资产使用年限10年,期末残值100万元。投产当年又投入资本金200万元作为运营期的流动资金。
(2)正常年份处营业收入为800万元,经营成本为300万元,产品营业税及附加税率为6%,所得税率为33%,行业基准收益率为10%,基准投资回收期为6年。
(3)投产第1年仅达到设计生产能力的80%,预计这一年得营业收入、经营成本和总成本均按正常年份的80%计算。以后各年均达到设计生产能力。
某投资项目第一年初投资1200万元,第二年初投资2000万元,第三年初投资1800万元,投资均在年初发生,其中第二年和第三年的投资使用银行贷款,年利率为12%,该项目从第三年起开始获利并偿还贷款,10年内每年年末获净利益1500万元,银行贷款分五年等额偿还,问每年应偿还银行多少万元?画出企业的现金流量图。
某建设项目计算期10年,其中建设期2年。项目建设投资(不含建设期贷款利息)1200万元,第一年投入00万元,全部为投资方自有资金;第2年投入700万元,其中500万元为银行贷款,贷款年利率为6%。贷款偿还方式:第3年不还本付息,以第3年末的本息和为基准,从第4年开始,分4年等额还本、当年还清当年利息(第3年本息分摊到第4~7年)。
项目流动资金投资为400万元,在第3年和第4年等额投入,其中仅第3年投入的100万元为投资方自有资金,其余均为银行贷款,贷款年利率8%,贷款本金在计算期最后一年偿还,当年还清当年利息。
项目第3年的总成本费用(含贷款利息偿还)为900万元,第4~10年的总成本费用均为1500万元,其中,第3~10年的折旧费均为100万元。
项目的投资额、单位产品价格和年经营成本在初始值的基础上分别变动±10%时对应的财务净现值的计算结果见表10-8。
表10-8单因素变动情况下的财务净现值 | |||
因 素 | 变化幅度 | ||
-10% | 0 | +10% | |
投资额 | 1410 | 1300 | 1190 |
单位产品价格 | 320 | 1300 | 2280 |
年经营成本 | 2050 | 1300 | 550 |
计算结果除表10-9保留三位小数外,其余均保留两位小数。
表10-9项目建设投资贷款还本付息表 | |||||||
序号 | 名称 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | 年初累计借款 | ||||||
2 | 本年新增借款 | ||||||
3 | 本年应计利息 | ||||||
4 | 本年应还本金 | ||||||
5 | 本年应还利息 |
问题:
A.380.00
B.148.10
C.218.94
D.186.84
A.57.94
B.74.97
C.68.16
D.48.65