对于融资融券业务客户的征信调查包括()。①客户基本情况②财产与收入状况③证券投资经验及风险偏好④诚信合规记录
A.①②③
B.①③④
C.①②④
D.①②③④
以下哪些内容是证券从业人员应遵守的执业行为准则()
A、从业人员应自觉遵守法律、行政法规,接受并配合中国证监会的监督与管理,接受并配合协会的自律管理,遵守交易场所有关规则、所在机构的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则
B、从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益,诚实守信,勤勉尽责,维护行业声誉
C、从业人员应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务,了解客户需求、财务状况及风险承受能力,为客户推荐合适的产品或服务,充分揭示其推荐产品或服务涉及的责任、义务及相关风险,包括但不限于法律风险、政策风险、市场风险等
D、从业人员应具备从事相关业务活动所需的专业知识和技能,取得相应的从业资格,通过所在机构向协会申请执业注册,接受协会和所在机构组织的后续职业培训,维持专业胜任能力
A.各公司应当对电销坐席人员进行统一管理,完善坐席人员招聘、培训、上岗、考核等相关制度;
B.坐席人员应当遵守电销话术规范和销售行为规范,严禁出现强行推销、骚扰客户、态度恶劣等情况;
C.各公司应当与行业共享电销坐席人员“黑名单”,对于存在辱骂客户、泄露信息、恶意骚扰等严重违纪行为的电销坐席人员,各公司均不得聘用;
D.各公司应当进一步加强电销坐席人员培训管理,规范坐席人员销售行为。
根据所给资料,下列说法中不正确的一项是: 查看材料
A.与2002年相比,2011年我国服务贸易进出口总额、进口额、出口额均翻了两番
B.2002年.我国服务贸易进出口实现逆差
C.与2002年相比,201 1年世界服务贸易进出口总额增长不足150%
D.2004——2011年,我国服务贸易进出口总额及同比增速变化趋势相同的有5年
下列对证券从业人员执业行为准则的描述中,正确的是()。Ⅰ.从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益,诚实守信,勤勉尽责,维护行业声誉;Ⅱ.从业人员应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务,了解客户需求、财务状况及风险承受能力,为客户推荐合适的产品或服务,尽量回避讨论所推荐产品或服务存在的相关风险;Ⅲ.从业人员应具备从事相关业务活动所需的专业知识和技能,取得相应的从业资格;Ⅳ.从业人员应保守国家秘密、所在机构的商业秘密、客户的商业秘密及个人隐私
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
A.主贷人及关联人的证件复印件
B.主贷人及关联人的信用报告查询授权书
C.查询所形成的信用报告
D.主贷人及关联人与该业务相关的资料
零售企业商品储存中的调价、削价及商品缺溢的核算
胜利百货商场是一家商业零售企业,本月发生的涉及商品调价、削价以及商品缺溢业务如下:
(1)调价。
胜利百货商场鞋帽部从201×年9月1日起对某品牌皮鞋售价调整,商品调价单见表2-3。
表2-3 商品调价单<BR部门:鞋帽部 201×年9月1日 | |||||||||
品名 | 型号 | 单位 | 数量 | 单价(元) | 单价差额(元) | 调高金额 | 调低金额 | ||
新价 | 原价 | 增加 | 减少 | ||||||
女皮鞋 | 全码 | 双 | 50 | 1100 | 1200 | 100 | 5000 | ||
合计 | 50 | 5000 |
(2)削价。
胜利百货商场服装部201×年9月份对100件羽绒服削价出售,每件原售价1200元,进价800元。现削价为每件819元,全部售出。
(3)商品缺溢。
胜利百货服装部201×年9月30日盘点时,发现商品短缺100元,填制“商品短缺溢余报告单”,见表2-4:
表2-4 商品盘点短缺溢余报告单 填制部门:服装部 201×年9月30日 单位:元 | |||||
账存金额 | 117800 | 溢余金额 | 短缺或溢余原因 | 保管不善丢失 | |
实存金额 | 117700 | 短缺金额 | 100 | ||
上月本柜组差价率 | 25% | ||||
溢余商品差价 | 溢余商品进价 | ||||
短缺商品差价 | 25 | 短缺商品进价 | 75 | ||
领导批复 | 部门意见 | 责任人王某赔偿 |
要求:根据业务内容进行相应的计算并作出账务处理。