内部牵制的确定要结合企业规模大小、业务情况而定,但一般都应包括以下( )内容。
A.凡事必须经过两人以上进行处理
B.坚持审批与经办分离
C.钱、账、物业务经办人分管
D.制定经济业务专用凭证
E.明确相关各方的经济责任
F.明确违反法规的法律责任
A.在分类方面要保持一致,包括对于资产项目分类的一致性和对于机构部门分类的一致性
B.记录时间方面要保持一致,要分别针对同一核算期的期内、期初和期末资产负债进行核算
C.采取一致的估价标准
D.既可以采用权责发生制,也可以采用收付实现制。但无论采用哪种原则,必须保持一致
A.无论哪种情形,金融机构都应逐一对照每个风险子项进行评估。
B.不能直接定级为低风险的客户,金融机构逐一对照各项风险要素及其子项进行风险评估后,也不能将其定级为低风险。
C.金融机构可设臵较多的风险评级等次,以增强反洗钱资源配臵的灵活性。
D.具有直接评定为高风险情形的客户,金融机构逐一对照各项风险基本要素及其子项进行风险评估后,仍可将其定级为低风险。
在咨询中,无论出现哪种类型的多话,均可利用“内容反应技术”加()的方式处理。
A.提出新问题
B.具体化
C.情感反应
D.解释