审计人员在审查达丰机器厂银行存款账时,发现该厂 20××年 11 月 30 日银行存款日 记账账面余额为 84400 元,银行对账单余额为 83000 元。审计人员将银行存款日记账和银行对账单逐笔核对后,发现下列情况:(1)11 月 2 日企业账上开出 134905#转帐支票 1 张,金额 3200 元,银行对账单上无此记录。(2)11 月 8 日银行对账单上收到外地汇款 30000 元,本厂日记账无此记录。 (3)11 月 4 日银行付出 1800 元,经查系采购员王宝根不慎遗 失的 134896#空白转账支票,被人冒用。(4)11 月 16 日银行付出 2840
A.原始凭证中存在无客户名称的问题
B. 原始凭证中存在无大写金额的问题
C. 企业一收两支、金额相等,均未入账,有出借账户的可能,应立案审查搭伙费报销不合理
D. 支票管理失控,造成损失应追究有关人员责任