关于基金管理人的内部控制,下列表述正确的是()。
A.应遵循相互制约的原则,即主要考虑横向控制的制约关系
B.主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节,其他环节的内部控制可根据需要决定是否设立
C.应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
D.应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作
A.应遵循相互制约的原则,即主要考虑横向控制的制约关系
B.主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节,其他环节的内部控制可根据需要决定是否设立
C.应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
D.应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作
A.基金管理,人内部环境为其他风险管理要素提供规则和结构
B.基金管理人内部环境是其他所有风险管理要素的基础
C.基金管理人内部环境不包括董事会给予的关注和指导
D.基金管理,人内部环境特别重要的是经历层的风险偏好
下列关于基金估值的表述正确的是()。
A.基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
B.基金日常估值由基金托管人进行
C.基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人
D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核;基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
A.基金托管人应实行严格的岗位分离制度
B.基金托管人应严格按照基金管理人的有效划款指令办理基金名下资金清算
C.建立复核制度,形成相互制约机制,防止差错的产生
D.基金托管人应建立严格的授权管理制度,在授权范围内及时、准确地完成基金清算确保基金资产的安全
A.基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件
B.基金托管人是基金年度报告的编制者和披露义务人
C.目前,基金年度报告采用在管理人网站上披露正文作为披露的唯一方式
D.基金年度报告包括基金投资组合报告的披露
下列关于债券估值的表述正确的是()。
A.基金份额净值是按照每个开放日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
B.基金E1常估值由基金管理人进行
C.基金资产净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以加密传真报给基金托管人
D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核;基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
A.基金份额净值是按照每个开放日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的总额数量计算
B.基金日常估值由基金管理人进行
C.基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人
D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核;基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
A.半年度报告不要求进行审计
B.半年度报告只需披露当期的数据和指标
C.半年度报告无须披露近3年每年的净值增长率.也无须披露近3年每年的基金收益分配情况
D.半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告
A.基金的收益具有一定的波动性,银行储蓄利率相对固定
B.基金是一种受托凭证,银行储蓄是一种信用凭证
C.银行储蓄的目标客户是保守型客户,基金目标客户是激进型客户
D.基金管理人必须定期披露基金投资运作情况,银行则不需要
A.基金代销机构要了解基金管理人的诚信状态
B.基金代销机构要了解基金管理人的经营管理能力
C.基金代销机构要了解基金管理人的投资管理能力
D.基金代销机构要了解基金管理人的内部控制状态