某公司预计全年需要现金8 000元,现金与有价证券的转换成本为每次400元,有价证券的利息率为25%。要
A.1000
B.1600
C.2000
D.2300
某公司某年11月份现金收支的预计资料如下: (1)11月1日的现金(包括银行存款)余额为13 700元,已收到未入账支票40 400元。 (2)产品售价8元/件。9月销售20 000件,10月销售30 000件,预计11月销售40 000件,12月销售25 000件。根据经验,商品出售后当月可收回货款的60%,次月收回30%,再次月收回8%,另外2%为坏账。 (3)进货成本为5元/件,平均在15天后付款。编制预算时月底存货为次月销售的10%加1 000件。10月底的实际存货为4 000件,应付账款余额为77 500元。 (4)11月的费用预算为85 000元,其中折旧为12 000元,其余费用须当月用现金支付。 (5)预计11月份将购置设备一台,支出150 000元,须当月付款。 (6)11月份预交所得税20 000元。 (7)现金不足时可以从银行借入,借款额为10 000元的倍数,利息在还款时支付,期末现金余额不少于5 000元。 要求:填写下列11月份的现金预算表括号中的数字。
某企业现金收支情况较稳定,预计全年(360天)需要现金4000000元,现金与有价证券的转换成本为每次400元,有价证券年利率8%。要求:(1)最佳现金持有量。(2)转换成本。(3)持有现金的机会成本。(4)最低现金管理相关总成本。
某公司现金收支平衡,预计全年(以360天计)现金需要量为25万元,现金与有价证券的转换成本为每次500元,有价证券年利率为10%。
计算:最佳现金持有量下的全年现金持有机会成本。
某公司现金收支平衡,预计全年(360天计)现金需要量为25万元,现金与有价证券的转换成本为每次500元,有价证券年利率为10%。计算:
最佳现金持有量;
A.最低现金管理相关总成本为16000元
B.最佳现金持有量为200000元
C.持有机会成本为16000元
D.有价证券交易间隔期为18天