请核对东方公司20××年8月31日银行存款日记账与银行对账单,若查明有未达账项,编制银行存款余额调节表。 1.
请核对东方公司20××年8月31日银行存款日记账与银行对账单,若查明有未达账项,编制银行存款余额调节表。
1. 银行存款日记账记录:
日期 | 摘要 | 金额(元) |
8月2日 | 开出转账支票#1支付采购材料款 | 12700 |
8月10日 | 收到委托银行代收南京机械厂货款 | 8500 |
8月20日 | 开出现金支票提取现金备发职工奖金 | 26000 |
8月26日 | 开出转账支票#2支付车间修理费 | 4300 |
8月26日 | 存入销售产品收到的转账支票 | 10800 |
8月28日 | 开出转账支票#3支付运输费 | 1500 |
月末余额 | 152000 |
2. 银行对账单记录:
日期 | 摘要 | 金额(元) |
8月9日 | 支付转账支票 | 12700 |
8月10日 | 收到代收南京机械厂货款 | 8500 |
8月15日 | 支付现金备发职工奖金 | 26000 |
8月29日 | 代付水电费 | 1600 |
8月30日 | 收到代收济南汇金公司货款 | 4600 |
月末余额 | 150000 |
3. 编制银行存款余额调节表。